根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，南京市溧水区审计局派出审计组，自2018年4月9日至2018年4月27日，对溧水区2016、2017年度“四好农村路”建设情况进行了专项审计调查，现将审计调查结果公告如下：

一、被调查事项的基本情况

（一）计划制定及完成情况

1．2016、2017年度计划批复及完成情况

2016、2017年道路建设计划项目合计44个、163.20公里，桥梁建设项目合计3座、652平方米，安全生命防护工程项目合计22个、49.90公里。

2016、2017年道路建设完成项目合计44个、163.38公里，桥梁建设项目完成3座、716.16平方米，安全生命防护工程项目完成合计22个、30.96公里。

（二）农村公路建设情况

2014年，区交运局委托南京捷通建设工程咨询有限公司对乌东线、柘洪线、尤芝线等工程的预可、工可、勘察设计，分三个标段进行了公开招标；委托江苏捷宏工程咨询有限责任公司对溧水区2015-2018年农村公路提档升级工程可行性研究及勘察设计，分六个标段进行了公开招标。

2015年，区交运局对县道无傅线、乌东线连接线、晶桥镇孔家村委路等2016、2017年度建设计划项目中的5条道路工程监理进行了公开招标；2016年，区交运局对宁共线、艾富线、交孙线等2016、2017年度建设计划项目中的39条道路（含1座桥梁）监理进行了公开招标；2016年，区交运局对溧水区2016年中型桥梁工程监理邀请三家单位进行竞争性谈判，中标价为26.20万元。

2015—2016年，区交运局对2016、2017年度农村公路建设计划项目中的革浮线、乌东线连接线、宁骆线等48个项目进行了公开招标。

2016—2017年，各标段总监理工程师分别对2016、2017年度农村公路建设计划项目中的48个项目同意了开工申请；2016-2018年2月，区交运局组织相关单位对上述45个项目进行了交工验收。根据工程交工验收证书，已交工验收项目工程质量等级为合格。截止审计日，均未办理竣工验收。

（三）农村公路管理情况

1.建立健全农村公路日常管养体制。截至目前，溧水区及主管部门已制定《溧水区农村公路管理养护体制改革实施意见》、《溧水区农村公路管理养护资金管理办法》等相关办法，成立以分管区长为组长的溧水区农村公路管理养护工作领导小组，加强组织领导，切实落实农村公路管理主体责任。溧水区建立了农村公路建设管理养护组织网络，建立健全了农村公路日常管养体制。

2．建立以公共财政投入为主的农村公路管养资金保障机制

2015年7月8日，区政府办以专题会议纪要的形式，明确农村道路提档升级工作由区交运局负责，两侧景观提升由沿线相关镇（开发区）负责；明确除省市补助外，不足部分由区级财政承担；明确道路日常养护费用由区级财政按省市补助标准同比例配套；明确县道维修根据实际应修尽修，费用等同于新建项目，按照既定原则由区交通平台列支等。

（四）农村公路养护情况

1．截至2017年底，溧水区县道养护率为100%。溧水区县道养护总里程为325公里，其中达标县道212.597公里，未达标县道112.45公里。

2．截止2017年底，溧水区农村公路列养率、经常性养护率均为100%。

3．2017年溧水区县道优良中路率为92.9%，乡村道优良中路率92.8%，综合优良中路率为92.8%。

（五）农村公路运营情况

2016年度开通镇村公交线路52条，开通里程420公里，应运营里程2151943公里，GPS实际运营里程2699438公里，镇村公交实际运营率125.47%；2017年开通镇村公交线路52条，开通里程451公里，应运营里程2351330公里，GPS实际运营里程3226390公里，镇村公交实际运营率137.22%。溧水区2016年城乡道路客运一体化发展水平评价等级已达5A级。

（六）资金筹集、拨付及使用情况

1．农村公路建设资金筹集、拨付及使用情况

截止2017年底，溧水区已收到省、市补助资金合计8450万元。2017年4月，区交投公司筹集到账贷款资金14000万元。

2016、2017年区交投公司分别支付农村公路提档升级工程费用1023.07万元、11615.24万元，合计12638.31万元。

2．农村公路养护资金的筹集、拨付及使用情况

2017年，区交运局分别收到2016、2017年市、区养护补助资金合计1709万元。2016、2017年区交运拨付各有关单位农村公路养护补助资金合计2480.30万元，除市、区养护补助资金外，其余771.30万元由区交运局通过其他渠道统筹解决。

二、审计调查评价意见

审计调查结果表明，区交运局及各有关单位认真贯彻落实中央、省、市及区委、区政府的各项政策要求，严格履行基本建设程序及勘察设计、监理、施工等招投标程序，积极筹措资金确保项目建设顺利推进；建立以公共财政投入为主的农村公路管养资金保障机制，通过上级补助经费、区级配套资金及镇（街）配套资金等各种渠道，保障管养资金需求；积极推进城乡一体化建设，优化镇村公交线路，满足群众出行需求，在推进“四好农村路”建设这一民生工程方面取得了明显成效。

三、审计调查发现的主要问题

（一）个别项目未按规定完成年度目标任务。根据2017年省级计划明细，云芝线、尤芝线、永和线（省道S341至陈郭村二桥段）等3个项目，为溧水区2017年本年度建设计划项目，但截至审计日尚未完成交工验收。

（二）建设资金1668万元未按规定及时拨付。2017年9月22日，区交运局收到区财政局拨付的农村公路提档升级工程省市补助资金1668万元。2018年2月11日，区交运局方将上述资金拨付区交投公司。区交投公司财务材料反映，截至2017年8月，区交投公司已发生农村公路提档升级工程支出8479.69万元。

（三）部分镇（街）农村公路养护资金未按规定独立核算。根据审计组对永阳街道、东屏镇、晶桥镇、和凤镇、石湫镇等财务资料审计发现，镇（街）养护费用未单独建账核算。

四、审计调查建议

1．加大农村公路建设资金的补助力度。溧水区2016、2017年省级补助资金合计9973万元。根据各项目相关合同、竣工结算等资料，2016、2017年农村公路建设计划内项目投资合计47474.93万元。省级补助资金占比仅为21%，区财政以及镇(街)财政资金配套压力较大,建议上级部门充分考虑建设任务的资金需求，加大补助力度。

2．区有关单位及部门应加强对《江苏省农村公路建设资金使用管理办法》、《农村公路养护管理办法》等相关法律、法规的学习和贯彻，严格按有关法律、法规的规定实施。

南京市溧水区审计局

2018年10月23日